Cómo Abrir una Empresa en Estados Unidos: Guía Completa para Brasileños
Descubra cómo abrir una empresa en Estados Unidos mientras vive en Brasil, cuánto cuesta constituir una LLC, qué documentos necesita, cómo obtener un EIN y qué aspectos tributarios debe conocer antes de comenzar.
¿Por Qué los Brasileños Quieren Abrir Empresas en Estados Unidos?
Abrir una empresa en Estados Unidos se ha convertido en una alternativa cada vez más popular entre los brasileños que desean expandir sus negocios, atender a clientes internacionales, vender en el mercado estadounidense o establecer operaciones fuera de Brasil.
Hay una pregunta que surge con frecuencia: ¿es posible abrir una empresa en Estados Unidos sin vivir allí?
En muchos casos, sí. Dependiendo de la estructura empresarial y de la actividad, un ciudadano brasileño puede constituir una empresa estadounidense mientras reside en Brasil, sin necesidad de mudarse a Estados Unidos ni tener la ciudadanía estadounidense.
Entre las principales razones para emprender en el mercado estadounidense se encuentran:
Acceso al mercado estadounidense: la posibilidad de atender a consumidores y empresas de una de las economías más grandes del mundo.
Expansión internacional: la oportunidad de establecer operaciones dirigidas a clientes de diferentes países.
Presencia comercial en Estados Unidos: una empresa registrada en el país puede facilitar determinadas relaciones comerciales con proveedores, socios y clientes estadounidenses.
Oportunidades de comercio electrónico: la posibilidad de estructurar negocios que vendan productos o servicios a nivel internacional.
Diversificación de mercados: una oportunidad para reducir la dependencia de un único mercado de consumidores.
Planificación empresarial y tributaria: la posibilidad de evaluar una estructura internacional adecuada al modelo de negocio, teniendo en cuenta las obligaciones fiscales en Estados Unidos y Brasil.
Sin embargo, abrir una empresa estadounidense no significa automáticamente pagar menos impuestos, obtener una visa o tener acceso garantizado a una cuenta bancaria en Estados Unidos.
Para tomar una decisión informada, es importante comprender cómo funciona el proceso, cuáles son los costos y qué obligaciones siguen existiendo después de constituir la empresa.
En esta guía, conocerá los principales aspectos relacionados con la apertura de una empresa en Estados Unidos y lo que debe considerar antes de comenzar.
¿Puede un Brasileño Abrir una Empresa en Estados Unidos Mientras Vive en Brasil?
Sí. En muchos casos, un ciudadano brasileño puede abrir una empresa en Estados Unidos sin vivir en el país.
La constitución de una empresa estadounidense no exige, por sí sola, que el propietario sea ciudadano estadounidense o residente permanente. Sin embargo, los requisitos varían según el estado, el tipo de empresa, la actividad y las normas aplicables.
Dependiendo de las circunstancias, es posible:
Abrir una LLC en Estados Unidos mientras se mantiene la residencia fiscal en Brasil.
Ser propietario de una empresa estadounidense sin tener una green card.
Constituir una empresa sin necesidad de mudarse inmediatamente a Estados Unidos.
Administrar determinados negocios de forma remota.
Solicitar un EIN para identificar la empresa ante el IRS, siguiendo el procedimiento aplicable a cada situación.
Sin embargo, es importante distinguir entre ser propietario de una empresa y tener autorización para trabajar físicamente en Estados Unidos.
Tener una LLC no concede una visa estadounidense, autorización de trabajo ni residencia permanente. Si pretende vivir en Estados Unidos o trabajar físicamente en el país, deberá evaluar por separado las opciones migratorias disponibles.
También es fundamental verificar las obligaciones tributarias en Brasil. Abrir una empresa en Estados Unidos no elimina automáticamente las responsabilidades fiscales brasileñas de quienes continúan siendo residentes fiscales en Brasil.
¿Cuál Es el Mejor Tipo de Empresa para los Brasileños en Estados Unidos?
Antes de registrar su negocio, debe elegir la estructura jurídica más adecuada.
Las dos opciones que suelen considerar los brasileños que desean emprender en Estados Unidos son la LLC y la Corporation.
LLC — Limited Liability Company
Una LLC es una estructura empresarial de responsabilidad limitada que ofrece flexibilidad administrativa y, en muchos casos, en el tratamiento tributario federal.
Es una opción que suelen considerar los proveedores de servicios, consultores, profesionales digitales, empresarios individuales y pequeños negocios.
Puede ser adecuada para: quienes buscan una estructura empresarial flexible para comenzar a operar en el mercado estadounidense.
Corporation — Corp.
Una Corporation es una estructura societaria que puede ser adecuada para empresas que planean captar inversiones, emitir acciones o establecer una organización corporativa más formal.
Dependiendo de las circunstancias, una empresa puede tributar como una C Corporation.
La elección del tratamiento fiscal como S Corporation tiene requisitos específicos de elegibilidad y, por lo general, no está disponible para accionistas extranjeros no residentes que no cumplan las condiciones legales aplicables.
Puede ser adecuada para: negocios con planes de inversión, estructuras de participación societaria más complejas o necesidades corporativas específicas.
LLC o Corporation: ¿Cuál Debería Elegir?
La respuesta depende de sus objetivos, de cómo generará ingresos el negocio, de quiénes serán los propietarios y de cómo se distribuirán las ganancias.
Por ejemplo, una LLC con un solo propietario generalmente se trata como una entidad no considerada separada de su propietario (disregarded entity) para efectos del impuesto federal sobre la renta, salvo que se realice una elección tributaria diferente. Una LLC con varios propietarios generalmente se trata como una sociedad (partnership), sujeta también a las excepciones y elecciones aplicables.
Esto no significa que todas las LLC paguen menos impuestos que las Corporations. El tratamiento tributario depende de la estructura, la actividad empresarial, la residencia fiscal de los propietarios y otros factores.
Antes de elegir, considere no solo el costo de constitución, sino también las obligaciones tributarias anuales y los planes de crecimiento de la empresa.
¿Por Qué Muchos Brasileños Eligen Florida para Abrir una Empresa?
Florida es uno de los estados que suelen considerar los empresarios brasileños que desean constituir una empresa en Estados Unidos.
Entre los factores que hacen atractivo al estado se encuentran su entorno empresarial, la presencia de comunidades internacionales, la infraestructura comercial y de servicios, y el acceso a mercados de consumidores importantes.
Además, ciudades como Miami y Orlando concentran negocios relacionados con el turismo, la tecnología, el comercio electrónico, los servicios profesionales, los bienes raíces y la atención a clientes internacionales.
Sin embargo, hay un detalle importante: Florida no es necesariamente el mejor estado para todas las empresas.
La decisión debe tener en cuenta:
Dónde realizará realmente sus actividades la empresa.
Dónde estarán sus clientes, empleados e instalaciones.
En qué estados podría ser necesario registrarse para operar.
Los costos de constitución y mantenimiento.
Las obligaciones tributarias estatales y federales.
Las licencias y autorizaciones específicas de la actividad.
Por ejemplo, si trabaja de forma remota con clientes internacionales, la estructura más adecuada puede ser diferente de la que necesita alguien que planea abrir una tienda física o contratar empleados en Estados Unidos.
Registrar una empresa en Florida simplemente porque el estado parece más sencillo no elimina las posibles obligaciones en otros estados donde el negocio opere efectivamente.
¿Qué Documentos Se Necesitan para Abrir una Empresa en Estados Unidos?
La documentación depende del estado y de la estructura elegida, pero el proceso de constitución de una LLC normalmente requiere cierta información básica.
Entre ella se encuentra:
El nombre propuesto para la empresa.
Los nombres y datos de los propietarios, conocidos como members.
La dirección del propietario y sus datos de contacto.
La dirección registrada de la empresa, según los requisitos aplicables.
La información del registered agent.
Los datos necesarios para completar los documentos de constitución.
Información adicional exigida por bancos, instituciones financieras o autoridades tributarias.
En determinadas situaciones, también pueden solicitarse un pasaporte, un comprobante de domicilio y documentos adicionales para verificar la identidad.
Es importante entender que los documentos necesarios para registrar la empresa no son necesariamente los mismos que se requieren para solicitar el EIN o abrir una cuenta bancaria.
Cada etapa tiene sus propios requisitos.
¿Necesito Tener una Dirección en Estados Unidos?
Una LLC debe cumplir los requisitos de dirección y registered agent del estado en el que se constituye.
En Florida, por ejemplo, es necesario designar un registered agent con una dirección física en el estado, de acuerdo con las normas aplicables. Un registered agent recibe documentos oficiales y notificaciones legales en nombre de la empresa.
Este servicio no debe confundirse automáticamente con una oficina física, una tienda o una dirección comercial válida para todos los fines.
Antes de contratar un servicio de dirección, verifique para qué usos está permitido y qué requisitos pueden exigir los bancos, los organismos públicos y los proveedores.
¿Qué Es el EIN y Cómo Puede Obtenerlo un Brasileño?
El EIN, sigla de Employer Identification Number, es un número federal de identificación tributaria de nueve dígitos emitido por el IRS, la autoridad tributaria de Estados Unidos.
Se utiliza para identificar empresas y otras entidades en diferentes situaciones, incluidas determinadas declaraciones tributarias, la contratación de empleados y las operaciones financieras.
Para muchos brasileños que constituyen una LLC o una Corporation, obtener el EIN es uno de los pasos más importantes después de establecer la empresa.
¿Es Posible Obtener un EIN Sin Tener un Social Security Number?
Sí, en determinadas circunstancias.
El procedimiento depende de la situación de la persona responsable de la empresa. La solicitud en línea del IRS tiene requisitos específicos, incluidas condiciones relacionadas con el lugar principal de actividad y el número de identificación de la persona responsable.
Si la persona responsable no tiene un SSN o un ITIN que cumpla los requisitos del procedimiento en línea, puede ser necesario solicitar el EIN mediante otro método aceptado por el IRS, como los procedimientos aplicables por teléfono, fax o correo postal.
El IRS no cobra ninguna tarifa por emitir un EIN. Por eso, desconfíe de los sitios web que presentan un cobro como si fuera una tarifa obligatoria de la propia agencia.
Puede consultar las instrucciones oficiales en el sitio web del IRS:
¿Son lo Mismo el EIN y el ITIN?
No.
EIN: identifica una empresa u otra entidad para fines tributarios federales.
ITIN: identifica a una persona que necesita un número de identificación tributaria estadounidense, pero no reúne los requisitos para obtener un Social Security Number.
SSN: es el número de Social Security asignado a las personas que reúnen los requisitos conforme a las normas aplicables.
Tener un EIN no significa que el propietario tenga un ITIN, SSN, visa o autorización de trabajo.
Tampoco significa que la empresa esté automáticamente exenta de presentar declaraciones tributarias.
¿Cómo Abrir una Cuenta Bancaria Empresarial en Estados Unidos?
Después de constituir la empresa y organizar la documentación necesaria, muchos empresarios quieren abrir una cuenta bancaria empresarial en Estados Unidos.
Una cuenta empresarial puede ayudar a recibir pagos de clientes, pagar a proveedores, organizar los gastos y mantener las finanzas del negocio separadas de las cuentas personales.
Sin embargo, constituir una LLC no garantiza la aprobación de una cuenta bancaria.
Cada banco o institución financiera tiene sus propios procedimientos de verificación de identidad, evaluación de riesgos y revisión de los documentos de la empresa.
Dependiendo de la institución y del perfil del cliente, pueden solicitarse:
Documentos de constitución de la empresa.
Un EIN u otra documentación tributaria aceptada por la institución.
Un pasaporte u otro documento de identificación válido.
Un comprobante de domicilio.
Información sobre los propietarios y beneficiarios finales.
Una descripción de la actividad empresarial y del origen de los fondos.
Presencia física o verificaciones adicionales, según las políticas de la institución.
Algunas instituciones permiten iniciar el proceso de forma remota, mientras que otras exigen una cita presencial o documentación adicional.
Por eso, si pretende abrir una empresa estadounidense mientras vive en Brasil, revise las políticas de la institución financiera antes de constituir la empresa, especialmente si una cuenta bancaria es esencial para el funcionamiento de su negocio.
¿Qué Impuestos Debe Pagar una Empresa Estadounidense?
Este es uno de los aspectos más importantes de todo el proceso.
Abrir una empresa en Estados Unidos implica mucho más que registrar un nombre y obtener un EIN. Dependiendo de la estructura jurídica, la actividad, la ubicación y las circunstancias de los propietarios, pueden existir obligaciones tributarias federales, estatales y locales.
Impuestos federales
El tratamiento tributario federal depende de la clasificación fiscal de la empresa.
Por ejemplo, una LLC con un solo propietario generalmente se trata como una disregarded entity para efectos del impuesto federal sobre la renta, salvo que se realice una elección diferente. Una LLC con varios propietarios generalmente se trata como una partnership, mientras que una Corporation normalmente sigue las reglas tributarias corporativas.
Estas clasificaciones determinan qué declaraciones deben presentarse y cómo se tratan los ingresos a efectos fiscales.
Impuestos estatales
Las obligaciones estatales dependen del estado y de las actividades realizadas.
En Florida, por ejemplo, las empresas pueden tener obligaciones relacionadas con el sales tax, los impuestos corporativos cuando correspondan, los registros estatales y otros requisitos específicos de su actividad.
La ausencia de un impuesto estatal sobre la renta personal en Florida no significa que todas las empresas estén libres de impuestos o de obligaciones de declaración.
Sales Tax
El sales tax es un impuesto aplicado a determinadas ventas de productos y, en algunas situaciones, a ciertos servicios.
La obligación de registrarse, cobrar y remitir este impuesto depende de la actividad empresarial, el tipo de venta, la ubicación de los clientes y las normas aplicables.
Las empresas que venden por internet también deben evaluar sus responsabilidades, ya que vender en línea no las exime automáticamente de las obligaciones relacionadas con el sales tax.
¿Qué Ocurre Si Vive en Brasil?
Si continúa siendo residente fiscal en Brasil, abrir una empresa estadounidense puede generar cuestiones tributarias en ambos países.
El tratamiento de los ingresos, la declaración de la participación societaria, las normas aplicables a las ganancias en el extranjero y la posible tributación brasileña deben analizarse según su situación particular.
No asuma que abrir una LLC en Estados Unidos significa dejar de pagar impuestos en Brasil ni que todas las ganancias de la empresa estarán sujetas al mismo tratamiento tributario.
Un análisis coordinado de las obligaciones estadounidenses y brasileñas es fundamental para evitar errores y sorpresas.
¿Por Qué Trabajar con una Empresa Especializada en la Constitución de Negocios en Estados Unidos?
El proceso de constituir una empresa estadounidense puede parecer sencillo al principio. Sin embargo, elegir el estado equivocado, pasar por alto una obligación tributaria o no presentar un formulario obligatorio puede generar costos y complicaciones innecesarias.
Contar con asesoramiento especializado puede ayudarle a tomar decisiones mejor informadas desde el comienzo.
En AES Accounting, entendemos que cada empresario tiene objetivos diferentes. Algunos quieren prestar servicios a clientes estadounidenses; otros desean vender productos en línea, expandir una empresa brasileña existente o desarrollar una operación internacional.
Por eso, es importante evaluar la estructura empresarial, las obligaciones fiscales, los documentos necesarios y los costos de mantenimiento antes de comenzar el proceso.
Nuestro equipo ofrece servicios relacionados con la constitución de empresas, la contabilidad, la preparación de declaraciones tributarias y la planificación fiscal en Estados Unidos.
Nuestro objetivo es ayudarle a comprender sus responsabilidades y organizar su empresa para operar de acuerdo con los requisitos aplicables.
Si vive en Brasil y desea abrir una empresa en Estados Unidos, buscar orientación antes de registrar el negocio puede marcar una diferencia en la planificación y el cumplimiento tributario.
Mi Perspectiva: Abrir una Empresa en Estados Unidos Es una Decisión Estratégica, No Solo un Trámite
En mi experiencia, muchos empresarios comienzan investigando cuánto cuesta abrir una LLC. Es una pregunta importante, pero no debería ser la primera ni la única.
Antes de registrar una empresa en Estados Unidos, necesita comprender qué quiere construir.
¿Quiere atender a clientes estadounidenses? ¿Vender productos por internet? ¿Expandir una operación que ya existe en Brasil? ¿Trabajar con socios internacionales? Cada objetivo puede requerir una estructura diferente.
Una empresa estadounidense puede abrir puertas a nuevas oportunidades comerciales, pero los resultados dependen de la planificación, la gestión financiera y el cumplimiento de las obligaciones legales y tributarias.
También creo que es fundamental analizar el negocio desde una perspectiva internacional.
Si vive en Brasil y pretende emprender en Estados Unidos, necesita comprender cómo las decisiones tomadas en un país pueden afectar sus obligaciones en el otro.
El mejor momento para organizar la contabilidad y la planificación tributaria es antes de comenzar a operar, no después de recibir una notificación o descubrir que ha perdido un plazo.
Emprender internacionalmente requiere preparación. Con la estructura adecuada, información confiable y acompañamiento profesional, puede tomar decisiones más seguras y concentrarse en el crecimiento de su negocio.
¿Quiere abrir una empresa en Estados Unidos?
Póngase en contacto con AES Accounting para conocer las etapas del proceso y evaluar las necesidades contables y tributarias de su negocio.
El primer paso para emprender internacionalmente es transformar su idea en un plan bien estructurado.
Alejandra Lopez
Fundadora & CEO, AES Accounting
IRS Enrolled Agent
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